Företag
Factoringkalkylator – Räkna ut vad factoring kostar
Räkna ut vad det kostar att sälja eller belåna en faktura: total kostnad i kronor, kostnad i procent av fakturan, effektiv årskostnad och vad du får utbetalt.
Inklusive moms, det belopp kunden ska betala.
Andel av fakturabeloppet.
På det belopp du får i förskott.
Ofta 80–100 %.
Kostnad för fakturan
2 986 kr
2,99% av fakturabeloppet · motsvarar 44,6% effektiv årsränta
- Fakturabelopp
- 100 000 kr
- Förskott (100%)
- 100 000 kr
- Avgifter
- −2 000 kr
- Ränta för 30 dagar
- −986 kr
- Du får direkt
- 97 014 kr
Som lån räknat är det dyrt: 45% per år. Jämför med en checkkredit eller kortare betalningsvillkor mot kunden.
Förenklad modellRänta per dag på förskottet (månadsränta × 12 / 365). Den effektiva årsräntan räknar kostnaden mot det du får direkt. Avgifter för finansiering är normalt momsfria.
Vad är factoring?
Factoring innebär att du får betalt för en kundfaktura direkt i stället för att vänta 30, 60 eller 90 dagar på att kunden betalar. Det förbättrar likviditeten, men du betalar för det. Det finns två huvudvarianter:
- Fakturaköp (factoring): du säljer fakturan till ett finansbolag och får oftast hela beloppet i förskott, minus kostnaden. Finansbolaget tar emot betalningen från kunden.
- Fakturabelåning: du lånar pengar med fakturan som säkerhet. Ofta betalas bara en del av fakturabeloppet ut direkt, och resten får du när kunden har betalat.
Så räknar kalkylatorn
Kalkylatorn är generell och innehåller inga leverantörspriser. Du fyller i villkoren från det erbjudande du har fått.
- Avgifter = fast avgift per faktura + procentavgift × fakturabelopp.
- Ränta = utbetalt förskott × månadsränta × (antal dagar × 12 / 365).
- Total kostnad = avgifter + ränta.
- Utbetalning direkt = förskottet minus den totala kostnaden. Är andelen under 100 % betalas resten när kunden betalar.
- Effektiv årskostnad = kostnaden i förhållande till de pengar du faktiskt får i förskott, omräknad till helår med ränta-på-ränta: (1 + kostnad / utbetalning)365 / dagar − 1.
Kalkylatorn förutsätter att kunden betalar på förfallodagen och att kostnaden dras från utbetalningen.
Två räkneexempel
Fakturaköp: en faktura på 100 000 kr med 30 dagars betalningsvillkor, 2 % avgift och 1 % ränta per månad på hela beloppet.
| Post | Belopp |
|---|---|
| Procentavgift | 2 000 kr |
| Ränta (30 dagar) | 986 kr |
| Total kostnad | 2 986 kr (3,0 % av fakturan) |
| Utbetalning direkt | 97 014 kr |
| Effektiv årskostnad | ca 44,6 % |
Fakturabelåning: en faktura på 50 000 kr med 60 dagars villkor, 80 % utbetalning, fast avgift 150 kr och 1,5 % ränta per månad.
| Post | Belopp |
|---|---|
| Fast avgift | 150 kr |
| Ränta på 40 000 kr (60 dagar) | 1 184 kr |
| Total kostnad | 1 334 kr (2,7 % av fakturan) |
| Utbetalning direkt | 38 666 kr, plus 10 000 kr när kunden betalar |
| Effektiv årskostnad | ca 22,9 % |
Exemplen visar varför du ska jämföra på effektiv årskostnad: en avgift som ser liten ut i procent av fakturan blir dyr när den avser en kort period.
När kan factoring vara rätt?
- Du har stora fakturor med långa betalningsvillkor och behöver pengarna nu.
- Kostnaden är lägre än alternativet – till exempel att tacka nej till en order eller betala leverantörer för sent.
- Du vill lägga ut kravhantering och kreditrisk (factoring utan regress).
Jämför alltid med andra lösningar: kortare betalningsvillkor mot kunden, delfakturering, checkkredit eller ett företagslån.
Det här ska du kontrollera i avtalet
- Alla avgifter – uppläggning, månadsavgift, avgift per faktura, påminnelser och avgift vid försenad betalning.
- Regress – vem bär risken om kunden inte betalar?
- Bindning och volym – måste du sälja alla fakturor eller en minsta volym?
- Kundrelationen – får kunden veta att fakturan är såld, och vem sköter påminnelserna?
Vanliga frågor
Vad kostar factoring?
Kostnaden består oftast av en fast avgift per faktura, en procentuell avgift på fakturabeloppet och/eller en ränta för tiden tills kunden betalar. Vad det blir i kronor beror på fakturans storlek och betalningsvillkoren – räkna alltid om erbjudandet till total kostnad och effektiv årskostnad för att kunna jämföra.
Vad är skillnaden mellan factoring och fakturabelåning?
Vid factoring (fakturaköp) säljer du fakturan och får ofta hela beloppet utbetalt i förskott, med avdrag för kostnaden. Vid fakturabelåning lånar du pengar med fakturan som säkerhet och får ofta bara en del av beloppet direkt; resten kommer när kunden betalar. I kalkylatorn speglas skillnaden av fältet för andel som betalas ut direkt.
Vad betyder factoring med eller utan regress?
Med regress får du tillbaka risken om kunden inte betalar – du måste då betala tillbaka förskottet. Utan regress tar factoringbolaget kreditrisken, vilket brukar kosta mer.
Varför är den effektiva årskostnaden så hög?
Avgiften betalas för en kort period. Två procent för 30 dagars förskott motsvarar omkring 25–30 procent per år redan före ränta. Den effektiva årskostnaden gör det möjligt att jämföra factoring med andra finansieringsformer som checkkredit eller företagslån.
Är factoringavgiften avdragsgill?
Factoringavgifter och räntor är normalt kostnader i verksamheten och dras av i bokföringen. Kontrollera momshanteringen av avgifterna med din redovisningskonsult.